[1]Тут і далі цитати з вироку і ухвали апеляційного суду, а також деяких матеріалів кримінальної справи приведені мовою оригіналу документів – російською, оскільки їх переклад захисту і підсудному на наданий.
[2]Див. постанову про відмову у порушенні кримінальної справи в т.с. 110 а.с. 249-250
[3]Відповідно до ст. 374 ЦК України: „За договором позики одна сторона (позикодавець) передає другій стороні (позичальникові) у власність (в оперативне управління) гроші або речі, визначені родовими ознаками, а позичальник зобов'язується повернути позикодавцеві таку ж суму грошей або рівну кількість речей того ж роду і якості”
[4]опубліковано: “Юридическая практика” № 12 (170) від 21.03.01 р. , стор. 13
[5]Див. також Валерій Судаков Договір позики як засіб втрати друзів. «Юридическая практика», 5 грудня 2001 р., № 49 (207), с. 1 (www.ypgazeta.com)
[6]Лист підписаний заст. голови ДПАУ Г.Оперенко.Надрукованозокрема в"Баланс" N 11 (188), 16.03.98 р.
[7]Вже коли Фельдман знаходився під вартою, і посилався на цей лист, обгрунтовуючи незаконність дій податківців (напр. див. підписані Фельдманом В «Возражения к акту проверки ООО «Ибрис» №000974 от 06.03.2000 г.» т. 94 а.с. 17-18) пункт 6 цього листа листом Державної податкової адміністрації України від 24.07.2000 р. N 10147/7/11-0217 був оголошений таким, що втратив чинність. Але ж до 24.07.2000 р. зазначений п. 6 відображав офіційну позицію ДПАУ. З цього приводу слід взяти до уваги пп. „д” п. 4.4.2. Закону N 2181-III від 21.12.2000 р. „Про порядок погашення зобов'язань платників податків перед бюджетами та державними цільовими фондами”: „не може бути притягнуто до відповідальності платника податків, що діяв відповідно до податкового роз'яснення, лише на підставі того, що у майбутньому таке податкове роз'яснення було змінене або скасоване” Очевидно, що відповідно до положень ст. 58 Конституції України, ст. 5 КК України та ч. 3 ст. 3 КПК України в данному випадку зазначений пункт Закону N 2181-III від 21.12.2000 р підлягає застосуванню.
[8]На цьому листі є власноручна резолюція за підписом Піскуна: „Молодик В.В. до матеріалів кримінальної справи. 14.03.2000 р.” -отже керівники податкового слідства були з ним ознайомлені і добре розуміли незаконність звинувачень і арешту Б.Фельдмана.
[9]Див. п. 3 Постанови Пленуму Верховного Суду України від 26 березня 1999 року N 5 „Про деякі питання застосування законодавства про відповідальність за ухилення від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів”
[10]Див. п. 3 Постанови Пленуму Верховного Суду України від 26 березня 1999 року N 5 „Про деякі питання застосування законодавства про відповідальність за ухилення від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів”
[11]Постанова слідчого Орла В.В. від 01.11.01 про відмову у задоволенні клопотання захисника обвинуваченого (на 2 арк.) (долучено до апеляції від 29.04.02 р.);
[12]Супровідний лист слідчого Орла В.В. від 02.11.01 р. за № 4115/А/09-0015 (на 1 арк.) (долучено до апеляції від 29.04.02 р.);
[13]Копія публікації в газеті “Бізнес” № 7 від 18.02.02 (www.business.ua/n474/a10157/) – інтерв’ю С.М.Луб’яного (на 1 арк.) (долучено до апеляції від 29.04.02 р.);
[14]Див. "Юридичний вісник України", N 31, 4-10 серпня 2001 р.
[15]Див.www.ucsj.com
[16]Див. копію постанови ст. слідчого СВ ПМ ДПА в м. Києві Ланового О.Ю. про накладення арешту на майно та затримання особи.
[17]Висновок Київського науково-дослідного інституту судових експертиз (КНДІСУ) № 1505 від 09.04.2001 р. (долучено до апеляції Б.Фельдмана від 20.08.2002)
[18]опубліковано: “Юридическая практика” № 12 (170) від 21.03.01 р. , стор. 13
[19]Інформаційний лист Вищого господарського суду України від 29.08.2001 р. N 01-8/935 “Про деякі питання практики застосування окремих норм чинного законодавства у вирішенні спорів” (долучено до апеляції Б.Фельдмана від 20.08.2002)
[20]Див. також Маляренко В.Т. Про подання апеляцій на судові рішення у кримінальних справах. Вісник Верховного суду України № 1 (29)’ 2002 р., стор. 42-53 (див. абзац перший зверху на стор. 44)
[21]Оскільки аутентичними текстами Конвенції є лише аглійський та французський тексти, наводимо оригінальний текст цього положення Конвенції: „In the determination of his civil rights and obligations or of any criminal charge against him, everyone is entitled to a fair and public hearing within a reasonable time by an independent and impartial tribunal established by law.”
[22]Див. також Маляренко В.Т. Про подання апеляцій на судові рішення у кримінальних справах. Вісник Верховного суду України № 1 (29)’ 2002 р., стор. 42-53
[23]Сам по собі заслуговує на увагу факт, що цитати з підручників права дратують суддів.
[24]Копія Ухвали Верховного суду України від 30 травня 2002 р. у справі за скаргою Фельдмана Б.М. на дії Державної податкової адміністрації України, Генеральної прокуратури України, Слідчого ізолятора № 13 Державного департаменту України з питань виконання покарань (долучено до апеляції Б.Фельдмана від 20.08.2002)
[25]опубліковано: “Юридическая практика” № 12 (170) від 21.03.01 р. , стр. 13
[26] Huber v.Switzerland(19/1989/179/237) Judgment of25 September 1990, див. http://hudoc.echr.coe.int/Hudoc1doc/HEJUD/sift/229.txt , див. такожЕвропейский Суд по правам человека. Избранные решения:в2т.Т. 1.М.:Изд.НОРМА, 2000,стр.675-683
[27] Niedbała v.Poland(Application no. 27915/95) Judgment of04 July 2000, див. http://hudoc.echr.coe.int/Hudoc1doc2/HEJUD/200007/niedbala%20-%2027915jv.chb1%2004072000e.doc , див. також “Практика Європейського Суду з прав людини. Рішення. Коментарі. №3 /2000 стр. 168-169
[28] Assenov and Others v.Bulgaria(90/1997/874/1086) Judgment of28 October 1998,див.http://hudoc.echr.coe.int/Hudoc2doc2/HEJUD/199906/assenov%20and%20others.eng%20batj.doc
[29]Nikolova v.Bulgaria(Application no. 31195/96) Judgment of25 March 1999,див.http://hudoc.echr.coe.int/Hudoc2doc2/HEJUD/200104/nikolova%20batj%20-%2031195jv.gc%20250399e.doc , див.також “Практика Європейського Суду з прав людини. Рішення. Коментарі. №2 /1999 стер. 101-104
[30] SabeurBenAliv. Malta(Application no. 35892/97)Judgment of29 June 2000, див. http://hudoc.echr.coe.int/Hudoc2doc2/HEJUD/200107/sabeur%20ben%20ali%20-%2035892jv.chb2%2029062000e.doc, див. також “Практика Європейського Суду з прав людини. Рішення. Коментарі. №3 /2000 стр. 166
[31] T.W. v.Malta(application no. 25644/94)Judgment of29 April 1999,див. http://hudoc.echr.coe.int/Hudoc2doc2/HEJUD/199905/t.w.v.malta%20-%2025644jv.gc%20290499e.doc , див. також “Практика Європейського Суду з прав людини. Рішення. Коментарі. №2 /1999 стр. 117-120
[32] Aquilina v.Malta(Application no. 25642/94) Judgment of 29 April 1999,див. http://hudoc.echr.coe.int/Hudoc2doc2/HEJUD/200104/aquilina%20batj%20-%2025642jv.gc%20290499e.doc , див. також “Практика Європейського Суду з прав людини. Рішення. Коментарі. №2 /1999 стр. 121-124
[35] Allenet de Ribemont v.France(див. http://hudoc.echr.coe.int/Hudoc1doc/HEJUD/sift/499.txt, див також.Европейский Суд по правам человека. Избранные решения: В 2 т. Т. 2. – М.: Изд. НОРМА, 2000,стр. 85-88)
[36]“The Court considers that the presumption of innocence may be infringed not only by a judge or court but also by other public authorities”
[37]“41. The Court notes that in the instant case some of the highest-ranking officers in the French police referred to
Mr Allenet de Ribemont, without any qualification or reservation, as one of the instigators of a murder and thus an
accomplice in that murder (see paragraph 11 above). This was clearly a declaration of the applicant's guilt which, firstly, encouraged the public to believe him guilty and, secondly, prejudged the assessment of the facts by the competent judicial authority. There has therefore been a breach of Article 6 para. 2 (art. 6-2)”
[38]опубліковано: “Юридическая практика” № 12 (170) від 21.03.01 р. , стор. 13
[39] "Факторинг-операція з переуступки першим кредитором прав вимоги боргу третьої особи другому кредитору з попередньою або наступною компенсацією вартості такого боргу першому кредитору" (Закон України "Про податок на додану вартість" від 03.04.1997 N 168/97-ВР) Саме ця операція і мала місце в першому епізоді з вироку суду.
[40] S.W. v. theUnited Kingdom(47/1994/494/576),див. http://hudoc.echr.coe.int/Hudoc1doc/HEJUD/sift/550.txt ,див.такожЕвропейский Суд по правам человека. Избранные решения: В 2 т. Т. 2. – М.: Изд. НОРМА, 2000, стр.160-165
[41] Kokkinakisv.Greece(3/1992/348/421) див. http://hudoc.echr.coe.int/Hudoc1doc/HEJUD/sift/412.txt
[42] Tolstoy Miloslavsky v. theUnited Kingdom(8/1994/455/536) Judgment of13 July 1995, див. http://hudoc.echr.coe.int/Hudoc1doc/HEJUD/sift/532.txt
[43] Silver and others v. The United Kingdom, див.http://hudoc.echr.coe.int/Hudoc1doc/HEJUD/sift/162.txt
[44]Див. також Маляренко В.Т. Про подання апеляцій на судові рішення у кримінальних справах. Вісник Верховного суду України № 1 (29)’ 2002 р., стор. 42-53 (див. абзац другий зверху на стор. 45)
[45]ЛСЕД КНДІСЕ – лабораторія судово-економічних досліджень Київського науково-дослідного інституту судових експертиз.
[46]Див. Ухвала щодо прийнятності
заяви N 54210/00 Моріса Папона проти Франції., Надруковано: "Вісник Верховного Суду України", N 2, 2002 р.
[47]Див.Маляренко В.Т. Про подання апеляцій на судові рішення у кримінальних справах. Вісник Верховного суду України № 1 (29)’ 2002 р., стор. 42-53 (див. абзац перший зверху на стор. 49)
[48] Надруковано: "Юридичний вісник України", N 26, 30 червня - 6 липня 2001 р.
[49]Див. аудиозапис засідання 12 грудня 2001 р.
[50] Дело "Совтрансавто-Холдинг" против Украины (Заявление N 48553/99. Решение от 25 июля 2002 года) Надруковано: "Юридическая практика" N 32, 7 августа 2002 г., N 33, 14 августа 2002 г., N 34, 20 августа 2002 г.
[51]Див. також: Лист Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 2001.09.28 № 10500/14 "Щодо обігу цінних паперів в Україні"
[52] Рішення N 3-рп/2002 від 12 лютого 2002 року у справі за конституційним поданням 45 народних депутатів України щодо відповідності Конституції України (конституційності) Закону України "Про внесення змін до Закону України "Про електроенергетику" (справа про електроенергетику)(Справа N 1-7/2002 )
[58] Ст. 1 Проколу 1 до Європейської конвенції про захист прав людини і основних свобод.
[59] Ст. 41 Конституції України
[62]Дуже точна оцінка причини фінансових проблем банку в цей період.
[63] Це висловлювання свідчить про те, що рішення про арешт майна банку приймалося під безпосереднім керівництвом М.Азарова, який за законом не мав права впливати на слідчих.
[64]Порівн. з висловлюванням Людовика XIV: „Держава – це я”
[65]Це окреме доручення-т. 84 а.с. 103-106, в ньому зокрема вимагається: „Вирішити питання щодо визнання НВО ім. Фрунзе у порядку передбаченому КПК України цивільним позивачем у кримінальній справі № 1480001 на суму неотриманих підприємством доходів у результаті незаконного зменшення у 1997-1998 рр. розміру ставок по облігаціях серії „Б”, власником яких є Сумське НВО ім. Фрунзе.”
[67]Див. Игорь Неелов, Оксана Полищук Заблудились. "Бизнес" №25, 18.06.2001 http://www.business.ua/i440/a6090/
[69]Див. зокрема: П.Солодько. Люди в чорному. „Галицькі Контракти” № 36, вересень 2001 (http://www.kontrakty.com.ua/ukr/gc/nomer/2001/36/2.html)
[73]Див. також роздруківку цієї розмови на інтернет-сайті радіо „Свобода”-http://radiosvoboda.org/programs/kuchma/2001/04/20010413055117.asp
[74] Юрій Федорович Кравченко – тодішнійміністр внутрішних справ, теперішній голова ДПАУ.
[75]Див. роздруківкі цієї розмови (розмови від 24 травня 2000) на інтернет-сайті радіо „Свобода” http://radiosvoboda.org/programs/kuchma/2001/04/20010413055117.asp ; на сайті інтернет-видання „Українська Правда” http://www.pravda.com.ua/archive/?10414-2-new ; на сайті „5 елемент” http://5element.net/DesktopModules/AnnouncementDetail.aspx?ItemID=37 та http://5element.net/DesktopModules/AnnouncementDetail.aspx?ItemID=89
[76]Див. Митар-стукач. „Українська Правда” http://www.pravda.com.ua/archive/?10424-4-new
[78]Див. також повідомлення: ІА „Uatop” -„Кучма удовлетворен тем, что дело банка "Славянский" доведено до суда” http://www.uatop.com/index.php3?id=18701&part=16 ; П.Ижик Дело «Славянского» переехало в Луганск., газета «День» №206 10.11.2001 http://www.day.ua/rus/2001/206/1-page/1p2.htm
[79]Матв. 7:13
[80]Матв. 7:2
[81]Матв. 5:13
[82]Цитата з Михаил Хейфец. Путешествие из Дубровлага в Ермак.
[83]CouncilofEurope.CollectedEditionoftheTravauxPreparatoires.1975.,p. 292 (Цит. за М.Дженіс, Р.Кей, Е.Бредлі Європейське право у галузі прав людини: джерела і практика застосування. Пер. з англ. – К.: “АртЕк”, 1997., стр. 24)
[84]Там само, стр. 48-50 (Цит. за М.Дженіс, Р.Кей, Е.Бредлі Європейське право у галузі прав людини: джерела і практика застосування. Пер. з англ. – К.: “АртЕк”, 1997., стр. 21)
